Как открыть счет в иностранном банке дистанционно? Физлицам и компаниям

За последние несколько лет открыть счет в иностранном банке физлицу из России стало намного сложнее! Во-первых сложность вызвана ужесточением требований к банкам со стороны национальных регуляторов: AML (Anti-Money Laundering), KYC (Know Your Customer или Know Your Client — Знай своего клиента). Во-вторых, российским резидентам становится сложнее открыть зарубежный банковский счет из-за того что «Западом» раскручен маховик антироссийской пропаганды, что запустило машину охоты на ведьм, теперь банки, увидев, что потенциальный клиент, желающий открыть депозит на большую сумму, из России — нередко стараются всячески «отказаться от его денег».

Да, началась вот такая эпоха, когда вместо борьбы за новых клиентов, банки начинают бороться за то, чтобы у регуляторов не было шанса докопаться ни до одного цента, хранящегося на банковских счетах кредитной организации!

Однако, несмотря на такое «закручивание гаек» банкирами, многие россияне, особенно предприниматели и стартаперы, встают перед необходимостью открытия счета в иностранном банке, и желательно дистанционно, особенно в условиях карантинных мер, введенных по всему миру. В этом материале мы разберемся со всеми подводными камнями процесса открытия зарубежных счетов для физических лиц и для представителей малого бизнеса, и расскажем как выбрать страну, банк и как пройти процесс с минимальными затратами времени и сил.

Зачем нужен иностранный банковский счёт?

Начнем с вопросов кому, когда и зачем нужен иностранный банковский счет в случае резидентов Российской Федерации, от ответов на эти вопросы будет зависеть алгоритм действий и выбор юрисдикции и самого банка.

Для физических лиц резидентов РФ зарубежный банковский счет необходим в первую очередь когда человек получает приглашение на работу за рубежом или оформляет ВНЖ, планирует купить недвижимость или транспортное средство в новой стране. Некоторые граждане предпочитают хранить свои накопления за рубежом, считая, что так они смогут спасти капитал от инфляции и получить больше гарантий сохранности денежных средств, доверяя иностранным банкам больше, чем отечественным. Действующее российское законодательство не ограничивает простых граждан в хранении денег за границей, запрещая подобное лишь для госслужащих, депутатов и чиновников. При этом физлица из России могут использовать свой счет в заграничном банке лишь в ограниченном варианте из-за того, что налоговое и валютное законодательство РФ разрешает зачислять на такие счета только только определенные категории денежных средств, прямо прописанные в законодательстве (избавиться от подобных ограничений физическое лицо может лишь в том случае, когда утратит статус валютного резидента Российской Федерации).

Для предпринимателей в отличии от физлиц, требуется корпоративный счет, предназначенный для финансовых расчетов с зарубежными контрагентами (поставщиками, исполнителями, подрядчиками, заказчиками и тд), для уплаты налогов и других обязательных платежей в стране, где расположен банк, для выплат заработной платы, для использования корпоративных банковских карт и в конце концов для аккумуляции денежных активов и непосредственного управления ими. При этом корпоративный банковский счет может быть открыт как в той стране, где зарегистрировано иностранное юридическое лицо, так и в любой другой удобной юрисдикции, или даже в нескольких странах одновременно, для удобства работы с разными контрагентами.

Главным преимуществом регистрации иностранной компании и открытия корпоративного счета в зарубежном банке является отсутствие валютного контроля и ограничений, существующих в российском правовом поле для валютных резидентов России. При этом, несмотря на то, что отчитываться об иностранном банковском счете изначально обязаны были только физические лица, с 2014 года лица, контролирующие иностранные компании (КИК), обязаны подавать в ФНС России определенный перечень данных, установленный Федеральным законом N 376 «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых иностранных компаний и доходов иностранных организаций)» от 24.11.2014, а также Федеральным законом N 140 «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ» от 08.06.2015.

Виды банковских счетов за рубежом

Для граждан России и российских резидентов зарубежные банки предлагают, как правило, открыть либо расчётный счет, либо сберегательный, как и оба одновременно.

• Сберегательный банковский счет / инвестиционный счет — открывается в целях сохранения, накопления и/или инвестирования денежных средств клиентов. Как правило сберегательные счета в иностранных банках не могут быть использованы для расчётных операций.
• Расчетный счет в банке — открывается непосредственно для регулярных банковских транзакций (зачисления и списания денежных средств) по счёту, что по сути предполагает ведение предпринимательской операционной деятельности (торговля, услуги, консультирование и тд). Многие зарубежные банки требуют поддержания неснижаемого остатка на расчетных счетах, чаще всего для урегулирования оспариваемых транзакций, когда контрагент владельца счета выставляет претензии к банку (чарджбэк от англ. chargeback).

Как выбрать иностранный банк для открытия счета?

Чтобы выбрать иностранный банк для открытия счета вам необходимо определиться с тем какой вам нужен — личный или корпоративный, а также изучить требования и условия разных кредитных организаций в выбранной вами стране. Несмотря на то, что внутри одной юрисдикции национальным финансовым регулятором предъявляются единые требования ко всем банкам, каждый из них может иметь дополнительные условия для нерезидентов, в том числе и для российских граждан.

Если вы выбираете расчетный счет в иностранном банке для вашей компании, зарегистрированной за рубежом, то стоит тщательно изучить следующие аспекты, обстоятельства и условия кредитной организации:

• рейтинг, репутация, финансовые показатели и перспективы банка;
• в каких валютах могут проводиться финансовые транзакции по расчетному счету;
• открывает ли банк счета компаниям, владельцами которых являются нерезиденты (граждане РФ);
• откроет ли банк счет для обслуживания компании с именно вашим видом деятельности, с вашими бенефициарами, а также контрагентами и направлениями платежей;
• стоимость и условия тарифов банка по расчетным счетам;

Это не полный перечень вопросов, на которые необходимо получить ответ при выборе иностранного банка для открытия счета, например, расчетного для зарубежной компании, владельцем которой является резидент России. На данные вопрос могут ответить как сотрудники банка, так и профессиональные посредники, помогающие открывать счета в банках за границей, которые постоянно отслеживают условия и требования кредитных организаций к новым клиентам и могут сэкономить вам время, подсказав оптимальный вариант!

В какой стране лучше открыть банковский счет?

Несмотря на глобализацию на разных континентах банки имеют особенности и условий открытия расчетных и накопительных счетов. Можно сгруппировать кредитные организации по частям света, например.

Банки ЕС для открытия счета нерезидентам

Начнем с европейских банков в странах, входящих в Евросоюз (потому что Швейцария, например, не входит в ЕС — в её кредитных организациях действуют собственные правила) и подчиняющихся требованиям ЕЦБ (Европейского центрального банка, European Central Bank, ECB):

• Германия, Австрия, Лихтенштейн, Люксембург,
• Польша, Венгрия, Чехия, Румыния, Черногория и др.;
• Латвия, Литва, Эстония;
• Кипр.

Стоит отметить, что в кредитных организациях данных стран в ряде банков есть даже русскоязычные менеджеры, ориентированные на клиентов из России. Тем не менее, наличие русскоговорящей поддержки не означает, что у российского резидента получится быстро открыть банковский счет и тем более сделать это дистанционно. Банкиры Центральной и Западной Европы довольно внимательно изучают потенциальных клиентов из России, проверяя происхождение денежных средств, прежде чем открыть депозит для жителей России и стран бывшего СССР.

Вы должны знать, что открыть расчетный счет для оффшорной компании в банках Европы стало значительно сложнее! Например, столько популярные ранее прибалтийские банки теперь обходят стороной клиентов, приходящих за банковскими счетами для оффшорных компаний (LP/LLP).

Да, до сих пор в ЕС можно найти банки, которые откроют расчетный счет для оффшорной компании, однако, тарифы будут весьма высокие, и вас попросят держать на балансе внушительный неснижаемый остаток… и то, если вы прошли полный Compliance fee перед этим.

Швейцарские банки для открытия счета нерезидентам

Обратите внимание, что швейцарские банки регулируются Федеральным органом надзора за финансовым рынком (FINMA), а не ЕЦБ, как остальные европейские игроки, входящие в ЕС! Несмотря на то, что банковская тайна в Швейцарии закреплена в федеральном законе «О банках и сберегательных кассах» аж от 1934 года, скрыть какие-то сомнительные деньги в швейцарском банке у вас вряд ли получится! Ведь тайна банковских вкладов на текущее время уже не является абсолютной! Например, в случае расследования уголовного дела в отношении любого клиента швейцарской кредитной организации прокурор или судья практически гарантированно выдаст санкцию на предоставление доступа к банковской информации, необходимой для уголовного расследования правоохранительным органам страны.

Азиатские банки Гонконга и Сингапура для открытия счета нерезидентам

Если обратить свой взор на другую часть света, то можно обнаружить, что азиатские банки, например в Гонконге и в Сингапуре, вполне подходят для того чтобы открыть счет в иностранном банке физлицу, равно как и для корпоративных расчетных счетов. При этом всё также придется проходить due diligence в рамках борьбы банков за деофшоризацию.

Сразу стоит сказать, что банки Гонконга на данный момент практически отказались от дистанционного открытия счетов для резидентов России и стран бывшего СССР, равно как и для компаний с бенефициарами из постсоветских стран. Чтобы открыть счёт в любом банке Гонконга, вам потребуется личное интервью с банковским менеджером на английском или китайском языке непосредственно в Гонконге (помощью переводчика при этом нельзя будет пользоваться). Гонконгские банки не откроют корпоративный счет компании, если у неё нет реального офиса в Гонконге, в котором она зарегистрирована и платит налоги по месту регистрации.

В Сингапуре всё еще строже — на текущее время в банках этой страны открыть корпоративный счет может лишь компания, зарегистрированная в Сингапуре, при этом директора и акционеры должны являться сингапурскими резидентами! Причем отделаться номинальным директором не всегда получится, так как именно директор должен иметь реальные полномочия по управлению компанией, равно как и обладать исключительным доступом к ее корпоративному банковскому счёту.

Говорить о русскоязычной поддержке в азиатских банках вообще не приходится, поэтому без хорошего знания английского или китайского языка открывать счета будет либо крайне сложно, либо вообще невозможно. Затруднительно будет и пользоваться в будущем, если не обладать разговорным английским для общения с банковским персоналом.

Оффшорные банки для открытия счета нерезидентам

Куда более сговорчивые банкиры в оффшорах, то есть островных государствах и юрисдикциях, экономика которых непосредственно зависит от инвестиций ради открытия нерезидентами счетов в оффшорных банках на островах! При этом такие клиенты часто к счету еще и компанию оффшорную оформляют тут же. Таким образом выбрать банк для международного бизнеса можно в таких странах как Британские Виргинские острова, Сейшельские острова, Багамы, Маврикий, Доминика и др.

При этом надо понимать, что особой выгоды, кроме доступности открытия счета в зарубежном банке, оффшорные юрисдикции по сравнению с обычными оншорными банками уже не дают! При этом в некоторые европейские страны вы вообще не сможете отправить платежи из оффшора. Еще одним минусом может стать ограниченный выбор валюты счета в оффшорном банке. Например, если вы планируете расчеты в американских долларах, то вам лучше отказаться от использования для этого банковского счета оффшора, как не стоит и отправлять деньги из оффшорных юрисдикций европейским, американским и даже российским контрагентам.

В настоящее время банки оффшорных государств начали ровно также проверять потенциальных клиентов по процедурам “due diligence” и “know-your-customer” как их европейские коллеги. Что затягивает процесс и практически полностью нивелирует всю былую привлекательность банковского счета на островах.

Процесс открытия счёта в иностранном банке

И так, вы выбрали страну, выбрали банк, выбрали валюту и пора начинать процесс открытия банковского счёта. Чтобы процедура заняла как можно меньше времени вам потребуется подготовиться и собрать определенный пакет документов перед визитом на личную встречу с банковским сотрудником.

Шаг 1. Лично посетить офис банка непосредственно за рубежом

В большинстве случаев вам придется самому приехать/прилететь на собеседование, если речь идет о Западной Европе, США, Гонконге или Сингапуре. Однако, в некоторых странах  процедура открытия счёта в иностранном банке может быть пройдена с помощью авторизованных партнеров банка в своей стране, то есть никуда лететь не придется.

К счастью, до сих пор целый ряд банков на Кипре, в Латвии, в Швейцарии, на Маврикии и Сент-Люсии позволяют нерезидентам открывать банковские счета дистанционно. То есть не требуется ни визит в банк, ни встреча с его авторизованными партнерами за границей или в России.

Шаг 2. Заполнить банковские формы и предоставить полный комплект требуемых банком документов. При необходимости также предоставлять любые дополнительные документы и пояснения.

Теперь остается ждать открытия счёта в иностранном банке, помня, что каждая иностранная кредитная организация может предъявить (помимо внутринациональных) свои уникальные требования к пакету документов, подаваемых потенциальным клиентом. В такой набор могут входить корпоративные документы, как оригиналы, так и нотариально заверенные копии, выписки и справки, содержащие исчерпывающую информацию о бизнесе клиента (контракты, счета, соглашения, входящие и исходящие платежи, данные по контрагентам, заявленный оборот, периодичность финансовых транзакций и тд).

Если банковскому сотруднику, рассматривающему пакет документов, представленный для открытия счета, не понравится какой-либо аспект, или он не поймет в чем суть бизнеса клиента, или усомнится в чистоте коммерческой деятельности заявителя, собственников и/или бенефициаров компании, то он может отказать в открытии банковского счета.

Чтобы поднять шансы при подаче документов для открытия корпоративного счета необходимо дополнительно предоставить следующие бумаги по всем бенефициарам юридического лица:

• личные данные и паспорта, подтвержденные адреса фактического места жительства;
• документы, подтверждающие легальность источников капитала / доходов бенефициаров;
• банковские выписки со счетов в других банках;
• рекомендательные письма от текущих клиентов банка, в котором планируется открытие счета;
• анкеты-резюме с данными о карьере и образовании бенефициаров, подтверждающие способность последних вести предпринимательскую деятельность, заявленную при заявке на открытие счета для их компании.

Банковские проверки клиента: KYC, compliance и due diligence

А теперь с помощью небольшого глоссария разберем банковские термины, использующиеся при проверках клиентов, владельцев и бенефициаров компаний при открытии счетов в международных банках. Такие термины как KYC, AML, CFT, compliance и due diligence знакомы всем предпринимателям, которые открывали счета в банках Европы, США и Юго-Восточной Азии за последние годы.

KYC — Know Your Customer (Know Your Client) — это принцип «Знай своего клиента», за последние годы он распространился не только в банковской и финансовой сферах, но и пришел в обычный бизнес, в том числе и в России.

Compliance — так называемый «банковский комплайенс» представляет собой совокупность процедур и методик банков по идентификации и оценке клиент в рамках KYC. При проведении Compliance используются данные из анкет, заполненных самим клиентом, а также информация из доступных банку открытых источников (различные бизнес-реестры и данные CRS).

Due Diligence — дью-дилидженс («должная добросовестность») — это процедура составления объективного представления банка о клиенте или юридическом лице, в интересах которого открывается банковский счет. Процедуры дью-дилидженс включают в себя тщательное исследование деятельности компании, её контрагентов, проверку её финансового состояния.

Все эти методики и процедуры нельзя назвать инициативой самих банков, их внедрение продиктовано политикой национальных регуляторов и международных норм противодействие отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (AML/CFT).

AML (anti money laundering) — это комплекс принципов работы финансовых рынков, созданный для координирования международных усилий по борьбе с отмыванием денег, координируемый международной Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ / FATF — Financial Action Task Force on Money Laundering), сформированной в 1989 году в Париже на саммите «большой семёрки».

CFT (Countering Financing of Terrorism) — это комплекс принципов работы финансовых рынков, созданный для борьбе с финансированием терроризма денег, принятый в том же 1989 году в Париже в рамках создания «Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма» (ФАТФ / FATF).

CRS (Common Reporting Standard) — единый стандарт финансовой отчётности (автоматического обмена налоговой и финансовой информацией (AEOI — Automatic Exchange Of Information), разработанный Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) в 2014 и созданный по образцу и подобию американского закона FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) с юридической основой в виде Конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам. Обратите внимание, что последние несколько лет банки при открытии счетов требуют указывать в банковских анкетах (формах) не только место жительства, но и место налогового резидентства компании и всех её бенефициарных владельцев, как раз для реализации автоматического обмена финансовой и налоговой информацией по стандарту CRS.

В завершении стоит отдельно отметить сложности открытия банковских счетов в европейских и американских банках для российских резидентов из-за усиления конфронтации России и Запада и шквала антироссийской пропаганды, а также введения экономических санкций против Российской Федерации. Многие банки, опасаясь преследований со стороны Вашингтона и Брюсселя предпочитают отказывать в открытии банковских счетов компаниям, бенефециаром которой являются граждане РФ, даже если они не фигурируют в санкционных списках США или ЕС. Так что перед тем как выбрать банк и начать сбор необходимого пакета документов, стоит обратиться непосредственно к персоналу кредитной организации и оценить перспективы вашей заявки.